Hoeveel belasting betaal je als zelfstandige?
Hoeveel belasting betaal je als zelfstandige?
In het kort
Als zelfstandige betaal je twee grote heffingen: sociale bijdragen (ongeveer 20,5% van je netto beroepsinkomen) en personenbelasting (progressief van 25% tot 50%). Belangrijk: je wordt enkel belast op je winst, dus op je omzet ná aftrek van je beroepskosten. De eerste schijf inkomen (de belastingvrije som, 10.910 euro) blijft bovendien onbelast.
Hoeveel hou je als zelfstandige netto over? Dat is een van de meest gestelde vragen, en het antwoord hangt af van je winst, je kosten en je aftrekposten. We leggen helder uit hoe je belasting wordt berekend en met welke tarieven je in 2026 rekening houdt.
De basis
Waarop word je als zelfstandige belast?
Je betaalt geen belasting op je omzet, maar op je winst: dat is je omzet min je aftrekbare beroepskosten. Elke euro die je correct als kost inbrengt, verlaagt dus je belastbare basis. Goed je kosten bijhouden en boeken is daarom de eerste manier om niet te veel te betalen.
De tarieven
De progressieve belastingschijven 2026
De personenbelasting is progressief: hoe hoger je inkomen, hoe hoger het tarief op dat extra deel. Voor aanslagjaar 2026 gelden deze schijven:
- 25% op de schijf tot 16.320 euro
- 40% van 16.320 tot 28.800 euro
- 45% van 28.800 tot 49.840 euro
- 50% op alles boven 49.840 euro
Let op: je betaalt die 50% dus nooit op je volledige inkomen, enkel op het deel boven de drempel. De belastingvrije som van 10.910 euro blijft daarnaast onbelast.
De tweede kost
Sociale bijdragen: vergeet ze niet
Naast belastingen betaal je als zelfstandige sociale bijdragen, goed voor ongeveer 20,5% van je netto beroepsinkomen. Die bijdragen bouwen je pensioen en sociale bescherming op. In je eerste jaren betaal je voorlopige bijdragen die later worden herzien, dus reserveer hier zeker geld voor.
Benieuwd wat je in jouw situatie netto overhoudt?
Optimaliseren
Zo verlaag je je belastingfactuur
Je hebt meer hefbomen dan je denkt. Breng al je beroepskosten correct in, bouw een aanvullend pensioen op via een VAPZ, spreid en plan je investeringen, en bekijk of een vennootschap fiscaal interessanter wordt. Ook je voorafbetalingen en aftrekposten verdienen aandacht. Een goede boekhouder verdient zichzelf hier vaak dubbel en dik terug.
Onze aanpak
Zo helpt MLL Boekhouding je minder betalen
Wij zorgen dat je geen enkele aftrekpost laat liggen en geven je fiscaal advies op maat van jouw situatie. Van je kostenboeking tot je pensioenopbouw en je keuze van ondernemingsvorm: we bekijken het geheel zodat je netto zo veel mogelijk overhoudt, volledig binnen de regels.
Goed om te weten
Veelgestelde vragen
Betaal ik 50% belasting op mijn hele inkomen?
Nee. De personenbelasting is progressief: het tarief van 50% geldt enkel op het deel van je inkomen boven 49.840 euro. Op de lagere schijven betaal je 25%, 40% en 45%, en de belastingvrije som blijft onbelast.
Hoeveel sociale bijdragen betaal ik als zelfstandige?
De sociale bijdragen bedragen ongeveer 20,5% van je netto beroepsinkomen, met een minimumbijdrage in hoofdberoep. In je startjaren betaal je voorlopige bijdragen die achteraf worden herzien op basis van je werkelijke inkomen.
Hoe kan ik als zelfstandige minder belasting betalen?
Door al je beroepskosten correct in te brengen, een aanvullend pensioen (VAPZ) op te bouwen, je investeringen te plannen en te bekijken of een vennootschap voordeliger is. Een boekhouder helpt je elk voordeel te benutten.
Lees ook
